Gestión de la Tesorería Gubernamental

NUEVO ENFOQUE DEL SISTEMA NACIONAL DE TESORERÍA 2022

• Disposiciones Generales y Principios
• Ámbito de Aplicación
• Ámbito Institucional
• Ámbito Funcional
  • Planeación Financiera.
  • Gestión de Tesorería: Gestión de Ingresos, de Liquidez, de Pagos.

APLICACIÓN DE LA CUENTA ÚNICA DE TESORO PÚBLICO EN EL SIAF- CASO PRÁCTICO

• Importancia de la CUT en los sistemas de gestión financiera pública
• Diseño y condiciones previas para establecer la CUT
  • Cobertura de la CUT
  • Estructura de las cuentas bancarias.
• Traslado de Recursos a la CUT
• Asignaciones Financieras e Intereses en la CUT
•  Sistemas de contabilidad y reporte de información para la operación de la CUT

DATOS TRANSVERSALES, REGISTRO E INGRESOS FINANCIEROS DE LA CUT Y CUENTAS BANCARIAS- CASO PRÁCTICO

• Código de Cuenta Interbancario – CCI: Registro y validación, Mantenimiento de Cuentas Bancarias
• Tipo de Recurso: Registro y modificación por Rubro y Tipo de Financiamiento
• Responsables del Manejo de Cuentas Bancarias
• Consideraciones para el registro de Giros con Firmas Electrónicas: Transferencia a Cuenta de Terceros, Carta Orden Electrónica, Pago electrónico de aportes AFP, entre otros
•  Estimación (Programación de ingresos), Determinación y Percepción del Ingreso
• Transacciones de ingreso: Registro del RUC del Cliente en expedientes con TO: Y – YT – YG – YF

REGISTROS DE GASTOS FINANCIEROS EN EL SIAF – RP – CASO PRÁCTICO

• Planeación Financiera (Programación de Pagos) y su relación con la Programación de Compromiso Anual (PCA)
• Asignación Financiera
• Del devengado.
  • Formalización del Devengado
  • Autorización del devengado y oportunidad para la presentación de documentos para procesos de pagos.
  • Autorización de Giro.
  • Del pago: Transferencias Electrónicas, Pago mediante Cheques y Emisión de Cartas Orden, Pagos en efectivo.

OTRAS OPERACIONES ELECTRÓNICAS DE TESORERÍA: CASOS PRÁCTICOS 

• Operaciones sin clasificador presupuestal: Ingresos y Gastos.
• Información para conciliar  Saldos de Balance Presupuestal.
• Devoluciones de Gasto: Papeleta de Depósito T-6 y Operaciones sin giro de cheque.
• Devoluciones de Ingreso y Gasto: Del ejercicio y Ejercicios anteriores por toda Fuente de Financiamiento.
• Registro de Orden de Pago Electrónica.
• Consulta de Tickets de Pago AFP.